Cele szkolenia
Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie warunków opodatkowania transakcji międzynarodowych w podatku VAT i CIT, jak również obowiązków wynikających z przepisów odnoszących się do dokumentacji cen transferowych. Uczestnicy szkolenia zdobędą zarówno wiedzę jak i praktyczne umiejętności związane z analizą przepisów o cenach transferowych oraz podatkach VAT i CIT w świetle praktyki ich stosowania.

Grupa docelowa
Szkolenie jest skierowane do działów finansowo-księgowych prowadzących ewidencje i rozliczenia podatkowe przedsiębiorstw, dokonujących transakcji transgranicznych.

Program szkolenia

1. Podatek CIT
Zakład/oddział podatkowy na terenie Polski:
• Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – struktura
• Pojęcie rezydencji podatkowej w polskich przepisach podatkowych oraz w umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania
• Definicja zakładu podatkowego i jego rodzaje
• Ryzyko powstania zakładu podatkowego
• Zakład podatkowy na terenie Polski – obowiązki i następstwa

Podatek u źródła oraz obowiązki dokumentacyjne:
• Podatek u źródła i certyfikat rezydencji
• Zwolnienia określonych rodzajów płatności z podatku u źródła - implementowane dyrektywy unijne do polskich ustaw o podatkach dochodowych
• Deklaracje IFT • Obowiązki informacyjne przy transakcjach międzynarodowych

2. Ceny transferowe
Ceny transferowe między centralą i jej polskim zakładem:
• Dokumentacja cen transferowych – znaczenie, definicja, podstawy prawne
• Elementy obligatoryjne dokumentacji
• Metody ustalania cen transferowych
• Dokumentacja cen transferowych na przykładzie

3. Podatek VAT 
Rozliczanie VAT w transakcjach transgranicznych:
• Warunki uznania transakcji za opodatkowaną na terytorium kraju
• Miejsce świadczenia
• Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej w myśl ustawy o VAT
• Transakcje łańcuchowe

Trenerzy:
Kinga Baran, licencjonowany doradca podatkowy i Dyrektor w Dziale Doradztwa Podatkowego Mazars
Wojciech Garczyński, licencjonowany doradca podatkowy i Menadżer w Dziale Doradztwa Podatkowego Mazars
Magdalena Kołton, konsultant w Dziale Doradztwa Podatkowego Mazars